行走的人｜跨境企金筆記

行走的人｜跨境企金筆記 · 企業風險管理專欄 從海外突發疾病、團體投保、職業災害責任，到緊急醫療協助與出差成本管理，解析企業跨境營運最容易忽略的保障缺口。 更新日期：2026年11月1日｜適用：企業主、財會主管、人資行政、海外業務與經常出差的上班族 一、員工在新加坡住院，公司才發現保障破了洞 以下是假設案例，用來說明企業出差保險的實務風險，不是真實事件。 台中一家設備製造公司，派業務主管先飛新加坡拜訪客戶，再轉往越南看合作工廠，行程七天。行政同事用公司信用卡買機票，另外幫他保了旅平險，意外身故及失能保額1,000萬元。 出差第三天，主管劇烈腹痛住院，假設醫療費用折合新台幣40萬元。原訂飛越南的機票用不了，公司還得臨時派另一位同事去接手客戶會議。 財務主管本來很放心：「1,000萬的旅平險，醫療費不是問題吧？」一查才發現：保的是意外傷害，沒有安排足夠的海外突發疾病醫療；信用卡送的保險，也有自己的承保條件。 對企業來說，出差保險最重要的不是身故保額多高，而是員工在海外遇到狀況時，公司有沒有完整的應變與財務保障。 二、公司出錢買，保障也不會自動「升級」 旅平險不會因為是公司付錢，就變成另一種保障。 依《保險法》第131條，意外傷害是指非由疾病引起的外來突發事故；一般旅平險的核心，是符合契約的意外身故與失能。員工在海外生病，不會因為公司買了高額意外保障，就自動拿到疾病醫療給付。 白話小補充｜意外 vs. 疾病 意外＝外來、突然發生的事故（例如車禍、跌倒）；疾病＝身體自己出狀況。旅平險主要管前者。 企業出差和個人旅遊最大的差別，在於「管理」。公司可能同時有人在日本、新加坡、越南、美國，目的從開會、參訪工廠，到裝設備、修機器都有。單純逛展覽，和進到海外工廠操作設備，承保條件可能完全不同。企業可以評估個別投保、團體旅行保險或其他商務旅行安排，但都要確認被保險人資格、申報方式、保險期間與承保活動。 三、六種出差風險，別混成一鍋 保障項目 主要保障 常見情境 企業應注意 旅行平安險 意外身故或失能 出差途中交通意外 承保期間是否涵蓋全程 傷害醫療 意外受傷醫療費 跌倒骨折 實支實付或定額 海外突發疾病醫療 疾病住院、門診、急診 急性感染住院 既往症與各項限額 旅行不便險 班機延誤、旅程更改、行李問題 航班取消、行李延誤 事故原因與給付門檻 緊...

行走的人｜跨境企金筆記 · 企業風險管理專欄 從營造工程第三人意外責任、鄰房損害、承攬法律責任，到保額與自負額規劃，解析承包商與業主最容易忽略的理賠缺口。 更新日期：2026年11月1日｜適用：營造業、工程承包商、工廠業主、建設公司與財會主管 一、地下室才挖到一半，隔壁阿伯就來按門鈴 以下是假設案例，用來說明工程第三人責任的法律與保險問題，不是真實事件。 台中一家營造公司承接住宅大樓新建工程，要開挖地下室。建設公司要求承包商投保營造工程綜合保險，保單也包含第三人意外責任。 開挖期間，隔壁老透天厝的屋主發現牆壁出現裂縫、門窗關不緊，跑來要求建設公司和營造商負責。 營造商心想：「還好有保第三人責任險。」沒想到保險公司一來，先要施工前的鄰房現況紀錄、開挖監測資料和裂縫成因；接著還要確認，保單到底有沒有承保開挖、震動、支撐移動或地層變化造成的鄰房損害。 工程第三人責任險保的，不是「有人來要錢就賠」，而是被保險人因承保事故，依法應負的第三人損害賠償責任。 鄰房損害還可能牽涉特定除外事項與附加條款。 二、「第三人」到底是誰？ 依行政院公共工程委員會「保險之相關概念」說明，營造或安裝工程綜合保險的第三人意外責任險，主要保障被保險人在施工處所或毗鄰地區，因承保工程發生意外事故，致第三人死亡、體傷或財物損害，依法應負且符合保單約定的賠償責任。拆成四個條件，像過四道關卡： 事故和承保工程有關。 發生在約定的保險期間與範圍內。 受損對象符合「第三人」定義。 被保險人依法要負賠償責任，而且不在不保事項內。 舉例來說，工地圍籬倒塌砸傷路人、吊掛物掉下來砸壞路邊車輛，都可能涉及第三人責任。 但如果受傷的是承包商自己的員工，就不是「第三人」，要另外看職災保險與雇主意外責任險；工程本體或承包商自己的機具受損，也不是第三人財損。 白話小補充｜第三人 簡單說就是「圍籬外的別人」：路人、鄰居、路邊的車和店。自己人、自己的東西，不算。 三、三種損失，五種保障，各就各位 保險項目 保障對象 典型事故 特別注意 工程財物損失險 承保工程本體與約定財產 已完成鋼構因意外受損 以承保工程財物為準 第三人意外責任險 第三人傷亡與財損的賠償責任 施工物掉落砸傷路人 法律責任、限額與不保事項 鄰近財物相關附加保障 約定的鄰近既有財產 開挖造成鄰屋損害 震動、地層變動等特定條款 ...

行走的人｜跨境企金筆記 · 企業風險管理專欄 從商業火險、營業毛利、持續費用，到停工損失計算與供應鏈中斷，解析財產修好之後，企業仍可能面臨的現金流危機。 更新日期：2026年11月1日｜適用：工廠經營者、財會主管、倉儲業者與銀行企金人員 一、廠房可以重建，停工三個月的收入誰來補？ 以下是假設案例，用來說明商業火險與營業中斷保險的差異，不是真實事件。 彰化一家精密金屬加工廠，長年供應汽車零組件，每月營業額約2,000萬元。廠房、機器、存貨都有保商業火險，老闆一直覺得「該保的都保了」。 某天深夜，電氣設備附近起火，部分設備和廠房設施受損。假設事故符合火險承保條件，保險公司也依約處理了財產損失。 老闆鬆了一口氣，但故事還沒完：產線要修三個月。客戶開始催貨，部分訂單轉給別家；薪資、租金、銀行本息卻一毛都不能少。財務主管拿著現金流量表說：「設備修理有保險，但停工這段時間沒收入，公司可能撐不過去。」 廠房壞掉是一種損失；廠房不能營運，是另一種損失。 這就是營業中斷保險（Business Interruption，簡稱BI）存在的理由。 二、什麼是營業中斷險？ 打個比方：火險像是幫你「修好店面」，營業中斷險則是在店面修好之前，幫你補上「店沒開這段時間」的部分經營損失。 在台灣，營業中斷保險常以商業火災保險的「附加條款」形式安排。依中華民國產物保險商業同業公會公布的營業中斷保險附加條款，核心精神是：約定的保險財產因承保事故毀損滅失，直接導致營業中斷時，對符合契約的營業損失與恢復營業費用提供補償。 這裡有三個關鍵： 通常要先有符合承保條件的財產損失 ，當作「開關」。 財產損失與營業中斷之間，要有約定的因果關係。 損失仍受保險金額、計算方式、自負額與其他條款限制。 所以，如果只是市場需求下滑、客戶取消訂單、沒有財產損害的停電，或一般機械老化造成停工，不能直接認定營業中斷險會賠。產險公會條款也分製造業與非製造業版本，承保標的與計算方式不完全一樣。 三、商業火險與營業中斷險差在哪？ 比較項目 商業火災保險 營業中斷保險 主要保障 承保事故造成的財產損失 財產損失直接導致的營業中斷損失 主要標的 廠房、設備、存貨等 約定的營業毛利、持續費用、恢復營業費用 常見情境 火災燒毀機器 機器受損後產線停工 保額基礎 財產價值或約定計價基礎 營業數據、費用與...

行走的人｜跨境企金筆記 · 企業風險管理專欄 從車隊出險紀錄、保費結構、自負額設定，到駕駛管理與集中投保，解析企業降低用車風險與總成本的方法。 更新日期：2026年11月1日｜適用：中小企業主、財會主管、行政總務、物流與車隊管理人員 一、車越買越多，保費怎麼沒有「量大從優」？ 以下是假設案例，用來說明車隊保險與成本管理，不是真實公司資料。 台中一家設備銷售公司，陸續買了20輛公務車給業務和技術人員跑外勤。每年續保，行政同事都認真比價。但財務主管發現怪事：很多車都開好幾年了，整體保費卻沒像預期那樣往下掉。 一整理才看出端倪：有幾台車是「擦撞常客」，個別駕駛一年出險好幾次；另一些車幾乎沒出過事，卻也沒有完整的使用紀錄。公司過去只記「每年繳了多少保費」，從沒系統整理事故次數、損失金額和維修成本。 老闆問：「我們有20輛車耶，不能用團體投保把保費談低嗎？」 車多，不代表風險低；集中投保，也不代表保險公司一定給更低的價格。 影響長期保費的，除了車輛數，還有車種、用途、承保條件、事故紀錄與核保評估。 白話小補充｜出險、核保 「出險」＝發生事故、向保險公司申請理賠。「核保」＝保險公司評估你風險高低、決定收多少錢、保不保的過程。 二、什麼是「企業團體車險」？ 實務上講的「企業團體車險」，通常是指公司把多輛車集中規劃、投保與管理，並不是法律上有一種所有公司都適用的單一「團體車險」。集中管理的好處主要有三個： 統一保單管理 ：避免各車保額不同、續保日期亂成一團，或乾脆漏保。 提升採購效率 ：讓保險公司依完整車隊資料評估與報價。 建立事故管理 ：長期看出哪些車、哪個部門、哪種使用情境風險比較高。 但有一條底線：依《強制汽車責任保險法》第16條，強制險必須以「每一輛車」為單位投保；同法第17條也要求要保人據實說明汽車種類與使用性質。所以就算集中管理，也不能把20輛車塞進一張不分車輛的強制險保單。 三、保費怎麼算？先認識五個「調價旋鈕」 先分清兩種保險。依《強制汽車責任保險法》第45條，強制險費率由主管機關會同交通主管機關擬訂、經費率審議委員會審議後發布，保險公司必須照公告費率收費， 沒有議價空間 。能談的是商業車險，影響因素像音響上的五個旋鈕： 車種與使用性質 ：主管車、業務車、配送貨車，跑的頻率和風險都不一樣。 車輛價值與維修成本 ：高價車或零件很貴的車...

行走的人｜跨境企金筆記 · 住宅風險管理專欄 從住宅火險、地震基本保險、颱風洪水補償，到房貸抵押權與重建成本，一次看懂台灣屋主最容易忽略的保險缺口。 更新日期：2026年11月1日｜適用：自住屋主、房貸族、出租房東與管理不動產的企業負責人 一、有保地震險，房子裂了卻沒得賠？ 2026年9月17日，金管會發了一則新聞稿提醒大家：除了辦房貸時配合投保，房貸已經還清、或本來就沒有房貸的屋主，也應該主動檢查住宅火災及地震基本保險，避免保障出現空窗。 這則提醒背後，藏著一個很多屋主不知道的事實： 有投保，不代表天災造成的修繕費都能理賠。 來看一個假設案例（不是真實理賠）。台中一位上班族花1,500萬元買了新成屋，辦房貸時配合投保住宅火災及地震基本保險。一次地震後，牆面出現裂縫、磁磚破裂，裝潢也要修，估價約30萬元。 他心想「還好有地震險」，翻開條款才發現：住宅地震基本保險理賠的是建築物「全損」，一般的部分損壞不在基本保障內。 房子有裂縫，不代表基本地震險會賠；房子買得越貴，也不代表基本地震險保額越高。 二、「住宅險」其實是一個綜合便當 現行「住宅火災及地震基本保險」就像一個便當，裡面有好幾道菜：住宅火災保險、住宅第三人責任基本保險、住宅玻璃保險、住宅颱風及洪水災害補償保險，以及住宅地震基本保險。每道菜的「給付條件」都不一樣： 保險種類 主要保障 最需要注意的限制 住宅火災保險 火災、爆炸等事故造成的建築物與動產損失 建築物保額以重置成本為基礎 住宅地震基本保險 地震造成建築物全損，以及臨時住宿費用 建築物最高150萬元，只保建築物本體 住宅颱風及洪水災害補償 颱風或洪水造成的損失 依所在縣市，保險期間最高7,000至9,000元 超額地震保險 補足基本地震險保額不足 仍以全損為主要理賠條件 擴大地震保險 依商品約定保障裝潢、動產等 要確認商品內容、限額與自負額 颱風洪水附加條款 擴充颱風、洪水造成的財產損失 確認事故定義與除外事項 三、地震基本保險：150萬元夠重建嗎？ 依財團法人住宅地震保險基金的說明，住宅地震基本保險的保額以重置成本為基礎（依產險公會「台灣地區住宅類建築造價參考表」計算），最高150萬元，採全國單一費率，保額150萬元的年保費為1,350元。 白話小補充｜重置成本 不是房子的市價，而是「把這棟建築物重新蓋起來大概...

行走的人｜跨境企金筆記 · 企業風險管理專欄 從車禍、工廠火災到員工海外住院，掌握事故發生後的通報、蒐證與爭議處理。 更新日期：2026年11月1日｜適用：公司老闆、財會人員、行政主管與一般上班族 一、理賠最難的，常常不是保額 以下是假設案例，用來說明事故後的處理程序，不是真實事件。 台中一家公司的業務主管開車拜訪客戶，回程和另一輛車擦撞。兩邊下車看了看：「還好嘛，小擦傷。」交換聯絡方式就各自離開。沒拍完整現場，也沒報警。 隔天劇情急轉直下：對方傳來維修估價，又說身體不舒服要去看醫生。接著，雙方對「誰撞誰、撞在哪裡」的說法開始兜不攏。 老闆很困惑：「公司明明有保第三人責任險，怎麼這麼麻煩？」 因為保險公司要確認的不只是「有沒有出事」，還有三件事：這件事在不在承保範圍？被保險人依法要負多少責任？損失金額有沒有證據撐著？證據不足不代表一定拒賠，但會讓責任認定、估價和協商都變得很難。 白話小補充｜第三人責任險 「第三人」就是你和保險公司以外的別人。這張保單處理的是：你依法要賠別人的那部分。 事故後的第一個24小時，重點不是先爭賠多少，而是：人安全、通報完整、證據留好。 二、「24小時」不是法律說24小時內一定賠 先破解一個常見誤會。「24小時事故協助」、「全天候報案服務」和「24小時內完成理賠」是完全不同的事。前兩個講的是客服幾點有人接電話，最後一個牽涉調查與付款時間。 通知期限： 依《保險法》第58條，除法律或契約另有規定外，要保人、被保險人或受益人應在知道事故後五日內通知保險人。 給付期限： 依《保險法》第34條，保險人應在要保人或被保險人交齊證明文件後，於約定期限內給付；沒有約定期限的，應於接到通知後十五日內給付。如果是保險公司的原因拖延，要另付遲延利息。 注意，十五日不是從出事當天開始算、也不是無條件付款；文件齊不齊、責任確不確定，都會影響時間。本文說的「理賠24小時」，是一套事故應變流程，不是保險公司承諾的付款時限。 三、黃金24小時，分四段走 階段 優先事項 應保留的資料 常見錯誤 事故當下 確保安全、救護、報警或報消防 時間、地點、初步照片 忽略傷者、急著爭責任 初期處理 拍照、記錄現場、保存物證 影像、目擊者、警消紀錄 現場清掉才想到蒐證 當日後續 通知保險公司、核對保單 保單、通報紀錄 自行承諾全額賠償 24...

行走的人｜跨境企金筆記 · 企業風險管理專欄 從旅行平安險、海外突發疾病醫療，到旅行不便險與員工出差保障，一次看懂最容易忽略的理賠缺口。 更新日期：2026年11月1日｜適用：企業主、財會人員、常出差的上班族與一般旅客 一、保了1,000萬的旅平險，住院卻一毛都拿不到？ 先說清楚：以下是假設案例，用來說明旅遊保險的承保差異，不是真實理賠案件。 一家台灣中小企業派業務主管去日本拜訪客戶，五天。行政同事照慣例幫他買了旅平險，意外身故及失能保額1,000萬元。大家心想：「千萬耶，穩了。」 結果出差第三天，主管突然肚子痛到站不起來，送醫後要住院。假設醫療費用約新台幣30萬元，回程機票也只能作廢。 公司翻開保單，愣住了：這張保單保的是「意外」造成的身故與失能，根本沒加保海外突發疾病醫療。 旅平險最常見的誤會，就是把「意外保障」、「疾病醫療」和「旅程不便」當成同一件事。 就像買了雨傘，不代表也有防曬乳。 二、旅平險到底保什麼？ 《保險法》第131條說得很直白：傷害保險是在被保險人遭受意外傷害，以及因此失能或死亡時，依契約給付保險金。所謂意外傷害，是指「非由疾病引起之外來突發事故」。 白話小補充｜意外 vs. 生病 「意外」＝外面突然發生的事，例如車禍、跌倒。「生病」＝身體裡面出狀況。在國外肚子痛住院，不會因為人在國外，就從「生病」變成「意外」。 所以最基本的旅平險，核心就是旅途中交通事故、跌倒這類外來突發事故造成的身故或失能。 那生病怎麼辦？金管會在2026年1月22日（春節）和7月23日（暑假）都發新聞稿提醒：除了基本旅平險，可以視需要搭配「傷害醫療費用附加條款」，出國時加保「海外突發疾病醫療健康保險附約」，再加上旅行不便保險。 一句話記住：旅平險的保額，不能直接當成海外疾病醫療的額度。 三、四種保障，各管各的 把它想成一支足球隊：前鋒、中場、後衛、守門員各有位置，少一個就會漏球。 保險種類 主要保障 常見情境 特別注意 旅行平安險 意外造成的身故或失能 旅途中交通事故 一般疾病不在基本保障內 傷害醫療 意外受傷的醫療費用 跌倒骨折 實支實付或定額給付 海外突發疾病醫療 海外突發疾病的住院、門診、急診 急性腸胃炎、感染住院 既往症、法定傳染病條款因商品而異 旅行不便險 旅程取消、班機延誤、行李延誤或損失、旅行文件損失等 航班延誤、...

行走的人｜跨境企金筆記 · 企業風險管理專欄 從營造工程綜合保險、安裝工程綜合保險，到施工意外、鄰房損害與承包商責任，解析工程保險最容易忽略的保障缺口。 更新日期：2026年11月1日｜適用：營造業、設備商、工廠業主、工程承包商與財會人員 一、有保工程險，為什麼保險公司還在問問題？ 以下為假設案例，用來說明工程保險的理賠風險，並非真實事件。 台中一家中小型營造公司承接廠房擴建工程，業主要求施工期間投保工程險。開工後一次吊掛作業出了意外，鋼構件撞壞已完成的部分工程，也波及鄰近設施。業主要求修復，鄰近設施所有人也提出求償。 老闆以為保險公司會全部處理，但保險公司開始調查時提出一連串問題：受損財產有沒有列在承保範圍？吊掛作業有沒有特殊限制？鄰近設施算第三人財產，還是被保險人管理中的財產？自負額是多少？ 工程保險真正重要的，不是有沒有投保，而是出事時，損失是否符合保單的承保條件。 二、先認識CAR與EAR 台灣工程保險常見兩種核心商品： 營造工程綜合保險（CAR） ：用於建築物、道路、橋梁、土木工程等施工風險。 安裝工程綜合保險（EAR） ：用於生產設備、機電系統、大型機械的安裝工程。 兩者通常都包含「工程財物損失」與「第三人意外責任」兩部分。依行政院公共工程委員會的保險說明，工程財物損失保障的是保險期間內、施工處所內，因突發且不可預料的意外事故造成的承保財物毀損滅失，並受不保事項與保額限制。 最容易誤解的是「綜合」兩個字。 綜合保險不等於什麼都賠。 工程品質不良、單純設計瑕疵、自然耗損、契約違約金或工期延誤損失，一般不在基本保障內；瑕疵引起的其他意外損失，可能要看特定附加條款。 三、工程保險怎麼選？ 保險種類 主要保障 常見情境 投保重點 營造工程綜合保險（CAR） 工程財物意外損失、約定的第三人責任 廠房興建、土木工程 工程金額、施工方法、周邊環境 安裝工程綜合保險（EAR） 設備安裝財物損失、約定的第三人責任 生產線、機電安裝 試車、測試與交付期間 營建機具綜合保險 施工機具的意外損失 挖土機、吊車 機具清冊與作業場所 雇主意外責任保險 雇主對員工依法應負的賠償責任 工地員工受傷 承攬鏈與責任限額 營繕承包人意外責任保險 承包施工造成第三人損害的責任 裝修、修繕工程 施工類型與除外事項 專業責任保險 設計、監造疏失的賠償責任...

行走的人｜跨境企金筆記 · 企業風險管理專欄 從不足額投保、按比例賠償，到廠房重建成本與存貨損失，一次看懂企業最容易忽略的火險陷阱。 更新日期：2026年11月1日｜適用：中小企業主、工廠經營者、財會與倉儲主管 一、保額不等於理賠金額 以下為假設案例，用來說明火險理賠機制，並非真實事件。 彰化一家金屬零件加工廠，某天深夜倉庫起火，部分原物料、機器與室內設施受損。清點後，某一項投保標的的承保損失是500萬元。老闆心想：這項標的投保了1,000萬元，損失500萬元，應該可以全額理賠。 保險公司調查後卻發現，事故當時這項標的的保險價額其實是2,000萬元。結果按比例計算，理賠基礎只有250萬元。 這不是保險公司任意打折，而是保單可能構成「不足額保險」。對企業而言，這個觀念可能比每年省下多少保費更重要。很多工廠的保額是十幾年前買廠時訂的，之後擴建、添購設備、營建成本上漲，保額卻一直沒調整，這正是不足額最常見的來源。 二、什麼是不足額保險？《保險法》第77條 很多人以為，只要損失沒超過保額，就應該全賠。但依《保險法》第77條，保險金額低於保險標的價值時，除契約另有訂定外，保險人的負擔依保險金額對保險標的價值的比例計算，也就是一般說的「按比例賠償」。 以上面的例子計算（不考慮自負額與其他條款）： 500萬元 ×（1,000萬元 ÷ 2,000萬元）＝250萬元 企業只替價值2,000萬元的財產保了一半，等於自己承擔另一半風險。而且不是全毀才會吃虧，部分損失一樣會被比例分攤。 投保情況 保險金額 投保比例 假設理賠基礎 足額投保 2,000萬元 100% 500萬元 不足額投保 1,600萬元 80% 400萬元 不足額投保 1,000萬元 50% 250萬元 不足額投保 600萬元 30% 150萬元 反過來說，保額也不是越高越好。依《保險法》第76條，超額保險不會讓被保險人因此多拿錢，理賠仍以實際損失與保險價值為限。企業需要的是「符合保單計價基礎的合理保額」：保太少會被比例分攤，保太多則是白繳保費。 實際理賠仍要看保單是否另有不足額分攤的約定、採重置成本或實際價值、有無自負額，不能認為所有火險案件都套同一個算式。 三、廠房、機器、存貨，不能直接用帳面價值投保 財會人員整理火險資料時，常直接從固定資產清冊抓帳面價值。問題是，會計帳面...

行走的人｜跨境企金筆記 · 企業風險管理專欄 從員工出差事故、雇主連帶責任，到車隊保單配置，企業經營者不可忽略的用車風險。 更新日期：2026年11月1日｜適用：台灣企業主、財會人員、業務主管 一、車不是老闆開的，為什麼公司也被求償？ 以下為假設案例，用來說明企業常見的用車風險，並非真實事件。 台中一家中小企業的業務員，開著公司車前往彰化拜訪客戶，途中追撞一輛減速中的轎車，對方車輛受損、駕駛與乘客受傷。老闆原本以為「車子有保險，交給保險公司就好」，沒想到對方除了修車費，還請求醫療費與工作收入損失，而且把公司也列為求償對象。 關鍵在《民法》第188條：受僱人因執行職務不法侵害他人權利時，原則上由僱用人與行為人連帶負損害賠償責任。雖然僱用人若能證明選任、監督已盡相當注意可以免責，但實務上不容易，不能單憑「老闆沒開車」就認定公司不必負責。 這是公司車與家庭用車最大的差異：家庭車險管的是個人財務風險，企業車險還要管員工行為、公司法律責任與營運中斷。 二、有強制險，為什麼還不夠？ 強制汽車責任保險只保障交通事故中的「人身傷亡」，不賠車損與其他財物損失。 依金管會會同交通部修正的《強制汽車責任保險給付標準》，2026年7月1日（含）以後發生的事故適用新標準： 死亡給付：每人300萬元（原200萬元） 失能給付：依15個等級給付，第一等級最高300萬元 傷害醫療費用：每人最高20萬元，依給付標準所列項目核給，並非無上限的實支實付 死亡、失能與醫療合計：每人每事故最高320萬元 換句話說，對方的車損、店面被撞壞，或超過強制險額度的人身賠償，都不能靠強制險解決。企業依法投保強制險之後，仍應評估第三人責任險與超額責任保障。 三、公司車險要保什麼？先看這張表 保險種類 主要保障 企業應留意 強制汽車責任險 交通事故受害人的傷亡基本保障 不賠對方車損與財物損失 第三人責任險 依法應負的第三人體傷、財損賠償 分別檢查體傷、財損與每事故限額 超額責任險 超過基本責任險的賠償 注意啟動條件與除外事項 車體損失險 公司自有車輛的損失 比較甲、乙、丙式與自負額 竊盜損失險 車輛失竊 檢查自負額與加裝設備 駕駛人、乘客傷害保障 車上人員的傷害 確認與職災保障是否重疊 規劃順序可以分三層：第一層確認強制險有效；第二層用第三人責任與超額責任，降低重大事故對現金...

虛構案例：一份報價單，兩個人差將近一倍 虛構案例。臺中一間小公司的會計，同一週被兩個人拜託看車險報價。一位是剛考到駕照的24歲業務助理（男），要用自己名下的車跑業務；另一位是45歲的老闆（男），剛把原本的車換成公司名下。兩人都問同樣的話：「線上試算為什麼要我的生日、性別、車牌、車款？投保還要身分證、行照、手機，個資會不會外流？」 會計翻了產險公會強制險網站的現行費率表（113年4月17日修正版）才發現：同樣是自用小客車、第4級，24歲男性的一年期保險費是2,694元，30到60歲的男性是1,398元（ 強制險費率表 ）。公司行號的自用小客車，費率表規定適用「自用小客車30–60歲男性」的保險費。車款、年份主要影響的是車體險和竊盜險的報價，強制險依現行費率表是依車種分表，不依車款分。兩人差將近一倍，不是因為車子不一樣，而是因為「人」不一樣。 車險試算到底在問什麼？「這台車」和「這個人」 試算頁在問兩件事：這台車是什麼、這個人是誰。 《強制汽車責任保險法》第45條規定，強制險費率由主管機關會同中央交通主管機關擬訂，經費率審議委員會審議後發布，以兼採「從人因素」及「從車因素」為原則；保險人應依發布的費率計收保費（ 全國法規資料庫 ）。從人因素就是看開車的人（年齡、性別、肇事紀錄），從車因素就是看車子本身（車種、使用性質）。 第44條把保險費結構分成五項：預期損失、保險人的業務費用、安定基金、特別補償基金分擔額、健全本保險的費用（ 全國法規資料庫 ）。白話說，保費不只是「賠錢的錢」，還包含公司營運、基金提撥和健全制度的費用。試算問的那些欄位，就是為了算出「這個人開這台車」在現行公告費率表下的一年期保險費。 表 A：試算和投保欄位的用途對照 欄位 法源或官方依據 用途 影響強制險保費嗎 影響任意險保費嗎 車牌 強制險法第17條第3款 識別是哪一台車、對車籍 不直接影響 不直接影響 車種／使用性質 第17條第1、2款；承保辦法第8條 決定適用哪一張費率表 影響（依車種分表） 影響 車款（廠牌型式）／排氣量 承保辦法第8條；保發中心重置價格 重置價格、車體險和竊盜險費率代號 自用小客車依現行費率表不因車款而異 影響車體險、竊盜險 年份（原始發照年份） 承保辦法第8條；重置價格逐年列 車價和費率代號逐年不同 不直接影響 影響車體險、竊盜險 ...

虛構案例：雨天的一灘水 虛構案例。雨天的下午，餐廳店長剛忙完午餐尖峰，地板還留著客人帶進來的水漬。一位客人從座位起身，腳下一滑，整個人摔下去，手肘撞到桌角，當場送醫。同一週，有客人打電話來說外帶便當吃壞肚子，要店裡負責。老闆第一句話是：「我們有保公共意外險，應該都會賠吧？」會計把保單翻出來，對照條款才發現：滑倒那件在承保範圍內，外帶便當那件要看有沒有另外保產品責任險。這個故事後面會再出現四次——一次談保額怎麼用完、一次談食物中毒怎麼分、一次談為什麼保險公司這樣賠、一次談出事後六步驟怎麼走。 公共意外責任險是什麼？誰買、保誰 先講結論：這是場所或活動主辦者買來賠「客人」的保險，不是賠自己員工的。 金管會提醒民眾公共意外責任保險之注意事項（115-08-27）說，公共意外責任險分「營業處所」和「活動事件」兩種。它承保被保險人（場所管理者或活動主辦者）或其受僱人，在保單約定的營業處所或活動處所內發生意外，造成第三人身體傷害、死亡或財物損失時，被保險人依法應負的賠償責任。意外要發生在保單載明的營業處所或活動處所內，但如果因此讓處所外的第三人受損，仍然可以申請理賠。來源：行政院消費資訊頁 行政院消費資訊 什麼叫第三人？簡單講就是來店的客人、路過的民眾，不是店裡的員工，也不是老闆自己的家人。金管會舉的例子包括：百貨公司地板濕滑沒放警示牌讓客人滑倒、煙火火花灼傷民眾、天花板掉落砸傷客人、遊樂設施故障。營業處所還分「封閉式」（像店面、餐廳）和「開放式」（演唱會、路跑、園遊會）。來源：金管會 2013-11-26 新聞稿 金管會新聞稿 誰買？通常是店老闆、活動主辦單位，或場所的管理者。保誰？保的是他們對第三人的賠償責任。保險法第 90 條寫：「責任保險人，於被保險人對於第三人，依法應負賠償責任，而受賠償之請求時，負賠償之責。」白話就是：客人來告你、來跟你要錢，保險公司才會依保單出來賠。（保險法第 90 條 全國法規資料庫 ） 金管會 115-08-27 提醒五點：一、保單是業者買的，受害人通常先向業者索賠；但依保險法，業者的賠償責任確定後，受害人可以在保額內直接向保險公司請求。二、不是照保額全賠，而是照實際損失和業者依法應負的責任，最高以保額為限。三、意外要發生在保單載明的營業處所或活動處所內，但如果因此讓處所外的第三人受損，仍然可以申請理賠。四、醫療單...